【已解決】 會(huì)計(jì)月末結(jié)賬要注意核對(duì)哪些信息？
最佳答案 2025-05-30 15:00
結(jié)賬
1、銀行存款余額要核對(duì)一致
2、賬上銷項(xiàng)稅額的本月合計(jì)跟開票系統(tǒng)里本月開票明細(xì)核對(duì)一致
3、賬上的進(jìn)項(xiàng)稅額要跟認(rèn)證系統(tǒng)本月認(rèn)證+抵扣認(rèn)證的合計(jì)數(shù)核對(duì)一致
4、看科目余額表有無異常，一般余額不為負(fù)數(shù)，如發(fā)現(xiàn)負(fù)數(shù)，關(guān)注是不是賬做錯(cuò)了。
5、應(yīng)付職工薪酬的月末余額應(yīng)等于工資表里應(yīng)發(fā)工資合計(jì)，社保公積金的也要跟工資表里的核對(duì)一致。
6、應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目的余額一定要跟申報(bào)表里的金額核對(duì)一致。
7、固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)別忘記計(jì)提
以上沒問題之后，就可以結(jié)賬了
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